Editierbare Word-Layouts für Kleinunternehmer in DE, AT, CH, NL, UK und den USA. Steuerzeile und Hinweistext selbst anpassen.
Liegt Ihr Umsatz unter den gesetzlichen Grenzwerten, können Sie oft ohne MwSt. abrechnen. Laden Sie unten eine kostenlose Word-Datei (.docx) herunter, löschen oder leeren Sie die Steuerzeile und fügen Sie den korrekten Pflicht-Hinweis für Ihr Land ein (DE, AT, CH, NL-KOR, UK unter der Grenze oder USA ohne Sales-Tax-Erhebung).
| Pos. | Beschreibung | Menge | Einzelpreis | Gesamt |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Beratungsleistungen | 10 Std | € 90,00 | € 900,00 |
| 2 | Projektdokumentation | 5 Std | € 80,00 | € 400,00 |
Vielen Dank für Ihren Auftrag. Die Word-Datei ist frei editierbar: Positionen hinzufügen oder entfernen und die Steuerzeile bei Steuerbefreiung löschen.
Ein editierbares Layout für Ihr Land. Platzhalter ausfüllen, Positionen hinzufügen oder entfernen, Steuerzeile bei Befreiung anpassen oder löschen und als PDF speichern. Kopf- und Fußzeile bleiben auf jeder Seite, wenn die Rechnung länger wird.
Ab 2025 müssen viele deutsche B2B-Rechnungen strukturierte elektronische Formate (ZUGFeRD oder XRechnung) nutzen. Eine Word- oder PDF-Datei allein reicht oft nicht, wenn strukturierte E-Rechnung Pflicht ist. Nutzen Sie dafür geeignete E-Rechnungs-Software. Wenn Rechnungen vorliegen, hilft KontoMatch mit OCR und Bankabgleich bei der Buchhaltung.
Diese Vorschau ist nur ein Beispiel zur Layout-Orientierung, keine fertige Rechnung. Laden Sie die Word-Datei herunter, ersetzen Sie alle Platzhalter durch Ihre eigenen Angaben, prüfen Sie Steuerbehandlung und Beträge selbst und speichern Sie erst dann ein PDF zum Versand.
Deutschland (§ 19 UStG): Durch das Jahressteuergesetz gelten neue Grenzen: Der Umsatz des Vorjahres darf 25.000 EUR (früher 22.000 EUR) nicht überschritten haben, im laufenden Jahr liegt das Limit bei 100.000 EUR. Wird die 100.000 EUR-Grenze überschritten, erfolgt der Wechsel zur Regelbesteuerung sofort.
Österreich (§ 6 Abs. 1 Z 27 UStG): Die Grenze liegt bei 55.000 EUR brutto. Es gilt eine einmalige Toleranzgrenze von 10% bis 60.500 EUR.
Schweiz (Art. 10 Abs. 2 MWSTG): Sie sind von der MWST-Pflicht befreit, solange Ihr weltweiter Umsatz unter 100.000 CHF liegt.
Niederlande (KOR): Die Kleineondernemersregeling gilt in der Regel bis 20.000 € Umsatz; bei KOR keine btw-Zeilen ausweisen.
Vereinigtes Königreich: Ohne MwSt.-Anmeldung (unter der 90.000-£-Grenze) keine MwSt.-Zeilen und keine VAT registration number ausweisen.
USA: Keine bundesweite MwSt.; Sales Tax nur bei Erhebungspflicht ergänzen.
Ohne MwSt.-Ausweis dürfen Sie keine Umsatzsteuerbeträge zeigen. Wo vorgeschrieben, den korrekten Hinweis aufnehmen, zum Beispiel:
Deutschland: "Gemäß § 19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet."
Österreich: "Umsatzsteuerfrei aufgrund der Kleinunternehmerregelung gemäß § 6 Abs. 1 Z 27 UStG."
Schweiz: "Von der Mehrwertsteuer befreit gemäss Art. 10 Abs. 2 MWSTG."
Niederlande / UK / USA: Formulierungen von Belastingdienst, HMRC bzw. dem State Department of Revenue (DOR) verwenden.
Weisen Sie als Kleinunternehmer fälschlicherweise Umsatzsteuer aus, schulden Sie diese dem Finanzamt (§ 14c UStG). Füllen Sie diese Word-Vorlage sorgfältig aus, lassen Sie die Steuer weg, wenn das Gesetz das verlangt, und nutzen Sie KontoMatch danach für OCR und Bankabgleich.